Новости

Вплоть до презумпции виновности

15 марта

Участие России в межправительственной Группе разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ), созданной в 1989 году по соглашению стран, входящих в G 7, идёт довольно успешно. Даже к ряду участников ФАТФ, в которую сегодня входят 34 страны и две международные организации, есть претензии по несоответствию национального законодательства рекомендациям ФАТФ. Мы же пока движемся, что называется, «по графику». К июню, когда Россия будет председательствовать в ФАТФ, предполагается окончательно принять Закон о противодействии незаконным финансовым операциям. Этот Закон существенно расширит полномочия правоохранительных органов в деле борьбы с налоговыми преступлениями и отмыванием доходов, полученных преступным путём.

Отныне госорганы будут иметь ещё больше возможностей в деле преследования налоговых уклонистов и тех, кто эксплуатирует «фирмы-однодневки». Принятый в Государственной Думе пока в первом чтении законопроект о противодействии незаконным финансовым операциям предусматривает, что представители правоохранительных органов могут получить ещё до открытия уголовного производства сведения, представляющие банковскую тайну. Для того чтобы проверить данные о вкладах и движении по счетам физических лиц, достаточно будет получить разрешение суда. Коснётся принимаемый закон и бенефициарных владельцев, если они будут признаны таковыми решением Банка России.

После окончательного принятия закона налоговые органы смогут требовать от банков сведения об изменении реквизитов, а также о закрытии и открытии счетов. Налоговые органы получают право обращаться в суд с иском о требовании возмещения ущерба от собственника имущества юридического лица. Тем из налогоплательщиков, которые не платят НДС, придётся, вне зависимости от количества сотрудников и категории налогоплательщика, отправлять в налоговые органы в электронном виде налоговые декларации по НДС.

Закон о банкротстве может получить ряд существенных поправок, которые позволят преследовать должника не только за действия, которые не позволяют кредиторам удовлетворить свои претензии за счёт имущества должника, но и за бездействие, в случае, если оно приводит к такому же результату. При этом для руководства компании-должника вообще, возможно, будет введена «презумпция виновности» — за отсутствие на момент признания должника банкротом бухгалтерской документации и причинение существенного вреда имущественным правам кредиторов.

По материалам сайта lenta.ru.